При покупке квартиры государство возвращает до 260 000 ₽, а если была ипотека — ещё до 390 000 ₽ с уплаченных процентов. Супруги получают вдвое: до 1 300 000 ₽ на семью. Считаем на примерах, без запутанных формулировок.
30 сентября 2026
Сколько вернёт государство за квартиру и проценты по ипотеке — с учётом вашей зарплаты и по годам.
Возврат считается от НДФЛ, который вы заплатите: 13% с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15% — до 5 млн, 18% — до 20 млн, 20% — до 50 млн, 22% — выше. С 2025 года вычет возвращают по той же ставке, по которой был удержан налог, поэтому при высокой зарплате вернётся больше 260 000 ₽. Проценты по ипотеке возвращают по мере уплаты — это растянуто на годы. Вычет по процентам дают только по одной квартире за жизнь. Расчёт ориентировочный: зарплата принята неизменной, ипотека — аннуитетная без досрочного погашения.
Многие думают, что вычет — это одна выплата. На самом деле их две, и они считаются отдельно.
Первая — вычет за саму покупку. Лимит расходов на приобретение — 2 000 000 ₽. Возвращают 13% от этой суммы, то есть максимум 260 000 ₽. С 2025 года вычет возвращают по той ставке, по которой удержан налог: при зарплате больше 2,4 млн ₽ в год часть вернут по 15%, и максимум вырастет до 300 000 ₽. Если квартира стоила дешевле двух миллионов, считают 13% от её реальной цены.
Вторая — вычет по процентам по ипотеке. Лимит уплаченных процентов — 3 000 000 ₽, максимум к возврату 390 000 ₽. Ключевое слово здесь — уплаченных: возвращают не с суммы кредита и не с будущих платежей, а только с тех процентов, которые вы уже фактически внесли банку.
| Вид вычета | Лимит расходов | Максимум к возврату |
|---|---|---|
| За покупку квартиры | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ |
| С процентов по ипотеке | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ |
| Итого на одного человека | — | 650 000 ₽ |
Это самое частое упущение. Если вы покупали квартиру, состоя в браке, лимит есть у каждого супруга отдельно — независимо от того, на кого оформлена собственность и кто вносил деньги.
Значит, семья может вернуть:
260 000 + 390 000 = 650 000 ₽ один супруг 650 000 × 2 = 1 300 000 ₽ оба супруга
На практике это работает так: каждый подаёт свою декларацию и заявляет свою часть расходов. Если квартира стоила 4 млн и больше, каждый из супругов заявляет по 2 млн и получает по 260 тысяч. Если квартира стоила 3 млн — распределяете между собой, например 2 млн и 1 млн.
Расходы на покупку больше лимита, значит берём полный лимит: 2 000 000 × 13% = 260 000 ₽. Это всё.
Каждый супруг заявляет по 2 млн: 260 000 × 2 = 520 000 ₽ на семью.
За первые семь лет по такому кредиту уплачивается больше 3 млн процентов, то есть лимит выбирается полностью каждым из супругов.
за покупку: 260 000 × 2 = 520 000 ₽ с процентов: 390 000 × 2 = 780 000 ₽ ────────────────────────────────────── итого: 1 300 000 ₽
Это максимум, который вообще можно получить при покупке жилья в России.
Цена меньше лимита, поэтому считаем от неё: 1 500 000 × 13% = 195 000 ₽. Оставшиеся 500 тысяч лимита сохранятся для следующей покупки.
Отдельный случай — пенсионеры. Им разрешено перенести вычет на три года, предшествующих году покупки. Если человек вышел на пенсию недавно и в те годы платил НДФЛ, вернуть деньги можно.
Есть два пути, и они дают разный результат по срокам.
Через налоговую, после окончания года. Подаёте декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, прикладываете документы и получаете сумму на счёт. Проверка занимает до трёх месяцев плюс месяц на перечисление. Вернут не больше, чем с вас удержали НДФЛ за этот год.
Через работодателя, не дожидаясь конца года. Берёте в налоговой уведомление о праве на вычет, отдаёте в бухгалтерию — и с вас перестают удерживать НДФЛ, пока сумма не выберется. Деньги приходят быстрее, но частями, вместе с зарплатой.
Есть и упрощённый порядок: если банк передал данные в налоговую, в личном кабинете появляется предзаполненное заявление, и декларацию заполнять не нужно. Работает не со всеми банками и не по всем сделкам — проверьте личный кабинет, прежде чем заполнять всё вручную.
Фраза «верну 13% с квартиры» звучит логично, но неверна. Возвращают 13% не от цены, а от суммы расходов в пределах лимита. Для квартиры за 18 миллионов и за 3 миллиона результат одинаковый — 260 тысяч, потому что оба раза упираемся в лимит двух миллионов.
Разница появляется только у супругов и при ипотеке: там лимиты складываются.
Калькулятор EstateFlip считает вычет вместе со всем остальным: первый взнос, ремонт, обстановка, ежемесячный платёж и что будет, если придётся продавать через три года. Бесплатно и без регистрации.
Открыть калькуляторМатериал носит информационный характер и не является налоговой консультацией. Лимиты и порядок получения вычета приведены по состоянию на 2026 год; свою ситуацию уточните в налоговой или у бухгалтера.